A nova diretriz impacta na concessão de empréstimos, precificação e cobranças das instituições financeiras.

Em 1º de janeiro de 2025, entrou em vigor a Resolução nº 4.966/21 do Banco Central (BC), que estabelece novas regras para padronização contábil e avaliação das operações financeiras e a forma de calcular as provisões de crédito. A principal mudança é a adoção do modelo de perda esperada, que torna a gestão mais assertiva, preventiva e transparente, substituindo práticas anteriores de reconhecimento tardio de perdas.

A Resolução nº 4.966 foi constituída em novembro de 2021, onde as instituições financeiras tiveram prazo de até 3 anos para realizarem a implementação, que impacta na concessão de crédito, precificação e cobranças das instituições financeiras. A norma exige adaptação em sistemas, processos e políticas internas, na governança e capacitação das equipes.

Daniel Henrique Rios Montenegro, gerente de Crédito do Sicoob Credseguro, comenta que “as oportunidades de crescimento estão concentradas em operações de menor risco, ou seja, aquelas com garantias reais, como, por exemplo, crédito pessoal, financiamento de veículos, operações com fundo garantidor e crédito rural, todas com garantias reais”. O Sicoob Credseguro possui atendimento personalizado, uso de tecnologia, análise de dados e automação, garantindo agilidade, qualidade e segurança aos cooperados.

A provisão é constituída em todas as operações financeiras adimplentes e inadimplentes, essa reserva é destinada aos devedores duvidosos (PDD), utilizada para cobrir possíveis perdas e visa proteger a saúde financeira da instituição.

Diante do cenário imprevisível do mercado financeiro, existem muitas oportunidades para as cooperativas ampliarem o acesso ao crédito de seus cooperados. Em Goiás, por exemplo, o setor já soma R$ 56,7 bilhões em ativos totais, segundo o Panorama do Cooperativismo Goiano 2025, elaborado pelo Sistema OCB/GO em parceria com a Universidade Federal de Goiás (UFG).

Daniel reforça que nos próximos cinco anos a expectativa é de um crescimento sustentável da carteira de crédito do Sicoob Credseguro, equilibrando inovação, solidez e segurança. Mesmo em cenários de juros mais altos, a cooperativa está com indicadores sólidos para oferecer soluções financeiras competitivas e responsáveis aos cooperados.

Os números financeiros confirmam essa tendência, apesar do cenário desafiador, as cooperativas de crédito seguem em crescimento e mostram força no mercado. O levantamento do Sistema OCB/GO revela que o setor movimentou R$ 9,8 bilhões em receitas e ingressos no último ano, destacando a importância dessas instituições para a economia goiana.

Recuperação de crédito

Conforme dados da Confederação Nacional de Dirigentes Lojistas (CNDL) e do SPC Brasil (Serviço de Proteção ao Crédito), em 2025, 83,81% dos devedores foram reincidentes em renegociações nos últimos 12 meses, o que evidencia a consolidação desse comportamento nocivo dos inadimplentes. A Resolução nº 4.966/21 tem um efeito direto na recuperação de crédito, pois traz novas regras que as instituições financeiras precisam seguir.

A recuperação de crédito enfrenta desafios como a alta reincidência de devedores e a busca por crédito em condições desfavoráveis. Muitos consumidores renegociam dívidas apenas para “limpar o nome” temporariamente, perpetuando um ciclo de endividamento com juros acumulados. Nesse contexto, a atuação preventiva na cobrança, antes do vencimento das parcelas, ganha relevância.

A prática contribui para reduzir riscos e minimizar os efeitos da resolução, ao mesmo tempo em que oferece mais segurança aos associados, preservando sua saúde financeira e evita reclassificação de crédito. “A norma exige uma provisão criteriosa, e análise detalhada do perfil do cooperado antes da negociação. O objetivo é reduzir riscos e evitar a tomada de novos créditos com alta probabilidade de inadimplência”, explica Mariele Spirandeli, gerente de Recuperação de Crédito do Sicoob Credseguro.

Spirandeli ainda comenta que a atuação conjunta entre as áreas comercial e técnica é essencial para fortalecer a recuperação de crédito. Essa integração permite construir soluções sustentáveis, renegociações efetivas e equilibradas. O resultado é positivo tanto para as instituições quanto para os associados, que encontram maior regularidade e estabilidade em suas finanças.

Sicoob Credseguro - Comunicação e Marketing

Conteúdo produzido por Iara Quintanilha, Analista de Comunicação e Marketing.